Zaudējis spēku - Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES)

Attēlotā redakcija Tiesību akts ir zaudējis spēku. Skatīt Latvijas Bankas 2024. gada 25. novembra noteikumus Nr. 350 "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saņemšanas noteikumi". Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 247 Rīgā 2020. gada 22. decembrī (Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes sēdes protokols Nr. 54 8. p.) Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi(Noteikumu nosaukums grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu likuma 50. panta trešo daļu (Grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) I. Vispārīgie jautājumi 1. "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētām kredītiestādēm un tām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras minētas Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2019/2033 (2019. gada 27. novembris) par prudenciālajām prasībām ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ar ko groza Regulas (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 un (ES) Nr. 806/2014 1. panta 2. un 5. punktā, (tālāk tekstā abas kopā – iestāde). Noteikumi nosaka kārtību, kādā Finanšu un kapitāla tirgus komisija (tālāk tekstā – Komisija) atļauj iestādei izmantot: 1.1. uz iekšējiem reitingiem balstīto (tālāk tekstā – IRB) (Internal Ratings Based) pieeju kredītriskam pakļauto riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai; 1.2. attīstīto mērīšanas pieeju (tālāk tekstā – AMP) (Advanced Measurement Approach) operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanai; 1.3. iekšējā modeļa metodi (tālāk tekstā – IMM) (Internal Model Method) darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanai; 1.4. iekšējo modeli tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķināšanai (tālāk tekstā – IMTR), kas ietver riskam pakļautās vērtības (tālāk tekstā – RPV) (Value at Risk) iekšējo modeli, iekšējo modeli inkrementālu saistību nepildīšanas un migrācijas riskam (tālāk tekstā – IRC) (internal model for incremental default and migration risk) un korelācijas tirdzniecības iekšējo modeli (internal model for correlation trading), kuri tiek izmantoti tirgus riska pašu kapitāla prasību aprēķinam saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (tālāk tekstā – ES Regula Nr. 575/2013), Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļas prasībām; 1.5. citus iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar ES Regulu Nr. 575/2013. 2 (Grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) 2. Noteikumi attiecas arī uz iestādes, kas ir Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes kredītiestāde, Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrība, Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes finanšu pārvaldītājsabiedrība vai Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība, (tālāk tekstā – konsolidācijas grupas mātes sabiedrība) un tās meitas sabiedrību kopīgajiem iesniegumiem šo noteikumu 1.1.–1.4. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai. 3 3. Noteikumu 1.1.–1.4. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai iestāde iesniedz iesniegumu, iestāžu, kas vēlas saņemt 1.1.–1.4. apakšpunktā minētās atļaujas kopā ar konsolidācijas grupas mātes sabiedrību, sarakstu (1. pielikums), šajos noteikumos noteikto informāciju un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstu (2. pielikums). Iestāžu sarakstā ietver arī tās iestādes, kuru pašu kapitāla prasības, riska darījumu riska svērtās vērtības vai riska darījumu vērtības aprēķinam iekšējo modeli plānots izmantot vēlāk saskaņā ar pakāpeniskās ieviešanas plānu. 4 4. Noteikumu 1.5. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai iestāde iesniedz iesniegumu, šajos noteikumos noteikto informāciju un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstu (2. pielikums). 5 5. Iesniegumu šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai iesniedz latviešu valodā. Noteikumu 2. punktā minētajā gadījumā iesniegumam pievienotos dokumentus var iesniegt angļu valodā. 6 6. Ja šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai nepieciešamā informācija jau ir iesniegta Komisijai un vēlāk izmaiņas informācijā nav notikušas, iestāde to norāda iesniegumā un šo informāciju atkārtoti nesniedz. 7 7. Iestāde iesniedz iesniegumu šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai, iepriekš saskaņojot ar Komisiju iesnieguma iesniegšanas termiņu. 8 8. Ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, un iesniegumā minētas vairākas iestādes, šo noteikumu 13.–53. punktā minēto informāciju sniedz par katru iestādi un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstā (2. pielikums) atzīmē, kurām no iesniegumā minētajām iestādēm dokuments tiek piemērots. 9 9. Ja iestāde ir saņēmusi vai plāno saņemt vairākas šo noteikumu 1. punktā minētās atļaujas, šo noteikumu 24., 34., 42., 53. un 54. punktā noteikto informāciju iesniedz par katru iekšējo modeli, pieeju vai metodi. 10 10. Iestādei, kas saņēmusi šo noteikumu 1.3. vai 1.5. apakšpunktā minēto atļauju, ir pienākums informēt Komisiju par jebkurām nozīmīgām izmaiņām iesniegumam pievienotajā informācijā. 11 11. Iestāde, kas saņēmusi šo noteikumu 1.1., 1.2. vai 1.4. apakšpunktā minēto atļauju un veic paplašinājumu vai izmaiņas saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 529/2014 (2014. gada 12. marts), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz regulatīviem tehniskajiem standartiem, lai novērtētu uz iekšējiem reitingiem balstītās pieejas un attīstītās mērīšanas pieejas paplašinājumu un izmaiņu būtiskumu, iesniedz minētās regulas 8. pantā noteiktos dokumentus kārtībā, kas atbilst veiktā paplašinājuma vai izmaiņu būtiskumam. 12 12. Iestāde, kas saņēmusi šo noteikumu 1.3. vai 1.5. apakšpunktā minēto atļauju, vismaz reizi trijos gados atjauno attiecīgi šo noteikumu 5. vai 7. pielikumā pieprasīto informāciju un iesniedz to Komisijai. 13 II. Atļaujas izmantot IRB pieeju riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā saņemšanai nepieciešamā informācija 13. Lai saņemtu atļauju riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmantot IRB pieeju, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 13.1. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 13.2. IRB pieejas ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 13.3. IRB pieejas ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 13.4. kredītriska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 13.5. reitingu sistēmas pielietojuma aprakstu; 13.6. spriedzes testu veikšanas kārtību un rezultātus; 13.7. reitingu sistēmā izmantoto datu vadības aprakstu; 13.8. reitingu sistēmas darbības pārbaužu dokumentus; 13.9. IRB pieejas izmantošanas ietekmes uz riska darījumu riska svērto vērtību novērtējumu; 13.10. reitingu sistēmas dokumentus; 13.11. IRB pieejas izmantošanas riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 169.–191. pantā noteiktajām prasībām pašnovērtējumu (3. pielikums); 13.12. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IRB pieejas atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā. 14 14. Informācija par iestādes organizatorisko struktūru ietver vismaz šādu informāciju: 14.1. iestādes organizatoriskās struktūras grafisku attēlojumu un, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, arī grupas struktūru un kredītriska pārvaldīšanas organizācijas grupā grafisku attēlojumu; 14.2. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas struktūrā vai kredītriska pārvaldīšanas organizācijā (ja tādas paredzētas). 15 15. IRB pieejas ieviešanas un izmantošanas aprakstā ietver vismaz šādu informāciju: 15.1. riska darījumu kategorijām (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 147. panta 2. punktā noteikto riska darījumu uzskaitījumu) piemērotās riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina pieejas (IRB pieeja, kad iestāde pati veic tikai saistību nepildīšanas varbūtības (tālāk tekstā – PD) aplēses, IRB pieeja, kad iestāde pati veic zaudējumu, kas var rasties saistību nepildīšanas gadījumā, (tālāk tekstā – LGD) un korekcijas pakāpju aplēses, vai standartizētā pieeja), to izmantošanas īpatsvaru (procentos no riska darījumu kopējās vērtības), gadījumus, kad tiks izmantotas ES Regulas Nr. 575/2013 150. panta 1. punktā minētās iespējas pastāvīgi neizmantot IRB pieeju, un neizmantošanas pamatojumu; 15.2. iestādē izmantoto reitingu sistēmu sarakstu, ietverot informāciju par to, kāda reitingu sistēma tiek vai tiks izmantota katrai riska darījumu kategorijai. Ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, ietver arī informāciju par to, kāda reitingu sistēma tiek vai tiks izmantota katrā no meitas sabiedrībām. 16 16. IRB pieejas ieviešanas plāns, t.sk. pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī IRB pieeja vēl pilnībā nav ieviesta visām riska darījumu kategorijām, ietver reitingu sistēmas un iekšējā modeļa izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 17 17. Informācija par kredītriska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 17.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju aprakstu (skaidri norādot, kādos jautājumos augstākā līmeņa vadība deleģē savas tiesības pieņemt lēmumus); 17.2. kredītriska kontroles struktūrvienības funkciju aprakstu; 17.3. ārpakalpojumu izmantošanas kredītriska kontroles funkciju nodrošināšanai aprakstu; 17.4. procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par ES Regulas Nr. 575/2013 190. pantā minēto kredītriska kontroles struktūrvienības neatkarības prasību ievērošanu; 17.5. pārskatu par kredītriska pārvaldīšanu sagatavošanas un iesniegšanas kārtību – kā un cik bieži ar IRB pieejas ieviešanu saistītās struktūrvienības gatavo un iesniedz pārskatus par risku pārvaldīšanu atbildīgajām personām, iekšējam auditoram un vadībai, ietverot informāciju par pārskatos iekļauto datu izmantošanu iestādes turpmākās darbības stratēģijas noteikšanā; 17.6. iekšējā audita funkciju attiecībā uz IRB pieejas ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 17.7. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz IRB pieejas ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 17.8. reitingu sistēmas un tajā veikto izmaiņu apstiprināšanas procedūras; 17.9. ārēji izstrādāto iekšējo modeļu darbības kontroles procedūras. 18 18. Informācija par reitingu sistēmas pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 18.1. reitingu sistēmas ikdienas lietojuma kā iestādes darbības un risku vadības procesu un procedūru neatņemamas sastāvdaļas aprakstu, ietverot informāciju par IRB pieejas lietojumu katrā no šādām jomām: 18.1.1. kredītu piešķiršanas procesā; 18.1.2. individuālo un kredītportfeļa limitu noteikšanā; 18.1.3. vadības informēšanā par kredītrisku, ietverot pārskata struktūru, biežumu un jaunāko sagatavoto pārskatu; 18.1.4. paredzamo zaudējumu aprēķinā un uzkrājumu nedrošiem parādiem veidošanā; 18.1.5. iestādei pieņemamā riska līmeņa (risk appetite) noteikšanā; 18.1.6. iestādes pelnītspējas un darbības rezultātu novērtēšanā; 18.2. atšķirību, ja tādas pastāv, starp parametriem, kas tiek izmantoti riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā un iekšējiem mērķiem (piemēram, iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesā (Internal Capital Adequacy Assessment Process)), uzskaitījumu; 18.3. atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā minētajām prasībām attiecībā uz reitingu sistēmas lietošanas pieredzi vērtējumu; 18.4. iestādes infrastruktūras, kas nodrošina reitingu sistēmas izmantošanu, aprakstu, ietverot informācijas tehnoloģiju sistēmas, darbinieku prasmes un resursus, reitingu metodoloģijas pilnveidošanu, jaunu reitingu sistēmu un iekšējo modeļu iekšējās apstiprināšanas procesu u.c. informāciju, ko iestāde uzskata par nepieciešamu sniegt. 19 19. Informācija par spriedzes testu veikšanas kārtību un rezultātiem ietver informāciju par iestādes spriedzes testēšanas programmu, metodēm un to atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 177. pantā minētajām prasībām, kā arī ziņošanas kārtību valdei par spriedzes testu rezultātiem. 20 20. Informācija par reitingu sistēmā izmantoto datu vadību ietver vismaz šādu informāciju: 20.1. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu, kā arī apkopošanu riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina vajadzībām; 20.2. iestādes datu atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 176.–180. pantā un 181. panta 1. punktā noteiktajām prasībām pārbaudei izveidotās procedūras; 20.3. paskaidrojumu par reitingu sistēmas izveidē izmantoto datu reprezentativitāti un vēsturisko pamatotību, ietverot informāciju par izmantoto datu trūkumiem un to ietekmi uz riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinu; 20.4. informāciju par ārējo datu un datu, kas savākti kopā ar citām iestādēm, izmantošanu un to ietekmi uz vēsturiskajiem datiem. 21 21. Reitingu sistēmas darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 21.1. regulāras reitingu sistēmas darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 21.2. informāciju par iestādes pieeju reitingu sistēmas darbības pārbaudei, ietverot informāciju par reitingu sistēmas un tajā ietvertā iekšējā modeļa izšķirtspējas (discriminative power) un kalibrēšanas (calibration), t.i., atbilstības iepriekš noteiktiem standartiem, pārbaudēm (ja pārbaudes tiek veiktas tikai reitingu sistēmām vai iekšējiem modeļiem, sniedz tikai attiecīgo informāciju), īpaši attiecībā uz kredītiem ar mazu saistību neizpildes varbūtību; 21.3. informāciju par veidiem, kā valde pārliecinās par reitingu sistēmas vai tajā ietvertā iekšējā modeļa (pēc izvēles var sniegt informāciju gan par reitingu sistēmām, gan arī iekšējo modeli) piemērotību iestādes faktiskajai darbībai un atbilstību tās darbības mērķiem. 22 22. IRB pieejas izmantošanas ietekmes uz riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinu novērtējumā ietver vismaz šādu informāciju par katru riska darījumu kategoriju, kam IRB pieeja tiek vai tiks piemērota: 22.1. riska darījumu riska svērtās vērtības, kuras aprēķinātas, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļā minētās prasības; 22.2. paskaidrojumu par nodrošinājuma, vērtspapirizēšanas un kredīta atvasināto finanšu instrumentu izmantošanu un to ietekmes uz riska darījumu riska svērto vērtību novērtējumu. 23 23. Noteikumu 22. punktā minēto informāciju sniedz arī par konsolidācijas grupu kopumā (ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība) un par katru riska darījumu kategoriju (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 147. panta 2. punktā minēto riska darījumu kategoriju uzskaitījumu). 24 24. Reitingu sistēmas dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 24.1. reitingu sistēmas nosaukumu; 24.2. reitingu sistēmā izmantoto iekšējo modeļu lietojuma veidu: PD, LGD, korekcijas pakāpes; 24.3. riska darījumu kategoriju vai kategorijas, kam reitingu sistēma tiek piemērota; 24.4. produktus vai klientus, kam tiek piemērota reitingu sistēma; 24.5. reitingu sistēmā izmantoto iekšēji izstrādāto iekšējo modeļu sarakstu, ietverot informāciju par katra modeļa nozīmību reitingu sistēmā, izteiktu procentos no riska darījumu, kam tiek piemērota reitingu sistēma, vērtību kopsummas; 24.6. reitingu sistēmā izmantoto ārēji izstrādāto iekšējo modeļu sarakstu, ietverot informāciju par katra modeļa nozīmību reitingu sistēmā, izteiktu procentos no riska darījumu, kam tiek piemērota reitingu sistēma, vērtību kopsummas; 24.7. datumu, kad reitingu sistēma pirmo reizi tika vai tiks ieviesta; 24.8. reitingu sistēmā ietverto riska darījumu vērtību; 24.9. reitingu sistēmā ietverto riska darījumu riska svērto vērtību; 24.10. reitingu sistēmā ietverto parādnieku vai darījumu skaitu; 24.11. saistību neizpildes gadījumu faktisko skaitu un iestādes faktisko zaudējumu apmēra novērtējumu noteiktā periodā, norādot šo periodu; 24.12. procedūras izņēmumu no reitingu noteikšanas kārtības izmantošanai; 24.13. izņēmumu no reitingu noteikšanas kārtības gadījumu faktisko skaitu un relatīvo biežumu (attiecībā pret reitingu sistēmā ietverto darījumu skaitu) noteiktā periodā, norādot šo periodu; 24.14. riska darījumam, kuram iestājusies saistību neizpilde, piešķirtā reitinga pārskatīšanas procedūras; 24.15. informāciju par iestādes aplēstajiem LGD un korekcijas pakāpēm; 24.16. norādi par reitingu sistēmas automatizācijas pakāpi, t.i., cik lielā mērā reitingu sistēmas lietošanai nepieciešamas manuālas darbības. Novērtējumu veic 4 punktu sistēmā: 1 – pilnībā automatizēta; 2 – lielākoties automatizēta; 3 – lielākoties manuāla; 4 – pilnībā manuāla; 24.17. ja iestāde izmanto ārējos datus – ārējo datu avotu sarakstu, ietverot vairāku ārējo datu salīdzinājumu un to izmantošanas nosacījumus; 24.18. jaunākās reitingu sistēmas pārbaudes datumu, norādot pārbaudes rezultātus apstiprinājušo personu; 24.19. reitingu sistēmas pārbaudes rezultātu kopsavilkumu, ietverot: 24.19.1. informāciju par reitingu sistēmā vai tajā izmantotajos iekšējos modeļos izmantoto datu precizitātes pārbaudēm; 24.19.2. informāciju par rezultātiem, kas iegūti, veicot reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu darbības rezultātu (piemēram, PD) salīdzinājumu ar citu iekšējo vai ārējo reitingu sistēmu vai modeļu darbības rezultātiem; 24.19.3. informāciju par statistiskajām metodēm vai testiem, kas tiek piemēroti, lai novērtētu reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu izšķirtspēju, ietverot šo pārbaužu rezultātus, kā arī informāciju par iekšēji noteikto sliekšņu jeb pieļaujamo noviržu no plānotajiem rādītājiem pārkāpumiem; 24.19.4. informāciju par statistiskajām metodēm vai testiem, kas tiek piemēroti, lai novērtētu reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu kalibrēšanu, ietverot šo pārbaužu rezultātus, kā arī informāciju par iekšēji noteikto sliekšņu jeb pieļaujamo noviržu no plānotajiem rādītājiem pārkāpumiem; 24.19.5. informāciju par kvalitatīvajām metodēm, kas tiek izmantotas, lai nepārtraukti pārliecinātos par reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļas 4. apakšiedaļā minētajām prasībām un to lietošanas integritāti un konsekvenci; 24.19.6. konstatēto nepilnību aprakstu un rekomendācijas turpmāk veicamajiem darbiem; 24.20. ja reitingu sistēma vēl nav tikusi formāli iekšēji apstiprināta vai nav veikta tās darbības iekšējā pārbaude – informāciju par pārbaudēm, kas tika veiktas reitingu sistēmas izstrādes laikā, kā arī par turpmākajiem plāniem attiecībā uz reitingu sistēmas pārbaužu veikšanu. 25 25. IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 3. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā minētās prasības IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IRB modeļa izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 25.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 3. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 25.2. gadījumā, ja tiek konstatētas neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 3. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 25.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 25.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IRB pieejas izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 26 III. Atļaujas izmantot AMP operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā saņemšanai nepieciešamā informācija 26. Lai saņemtu atļauju izmantot AMP operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā, iestāde Komisijai iesniedz vismaz šādu informāciju: 26.1. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 26.2. AMP ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 26.3. AMP ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 26.4. operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 26.5. AMP pielietojuma aprakstu; 26.6. AMP izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 26.7. AMP dokumentus; 26.8. AMP darbības pārbaužu dokumentus; 26.9. AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējumu (4. pielikums); 26.10. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina AMP atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā. 27 27. Informācija par iestādes organizatorisko struktūru ietver vismaz šādu informāciju: 27.1. iestādes organizatoriskās struktūras grafisku attēlojumu un, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, arī grupas struktūru un operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijas grupā grafisku attēlojumu; 27.2. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas struktūrā vai operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijā (ja tādas paredzētas). 28 28. AMP ieviešanas un izmantošanas apraksts ietver vismaz šādu informāciju: 28.1. AMP izmantošanas ietekmes uz iestādes pašu kapitāla prasību novērtējumu absolūtos skaitļos salīdzinājumā ar pašu kapitāla prasības aprēķinu, kas veikts, izmantojot vienu no tālāk minētajām metodēm – pamatrādītāja pieeju, standartizēto pieeju, alternatīvo standartizēto pieeju – vai to kombināciju (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļā minēto), norādot novērtējuma veikšanas periodu; 28.2. konsolidācijas grupas mātes sabiedrības sniegtu informāciju par tās meitas sabiedrību izmantotajām pieejām un pieejām, ko plānots izmantot operacionālā riska pašu kapitāla prasību noteikšanai (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 2.–4. nodaļā minētajām pieejām), norādot, vai meitas sabiedrības gatavojas izmantot no mātes sabiedrības atšķirīgas pieejas; 28.3. informāciju par plānoto AMP daļēju izmantošanu (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 314. pantā minētajiem gadījumiem, ietverot daļējās izmantošanas pamatojumu). 29 29. AMP ieviešanas plāns, t.sk. pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī AMP vēl pilnībā nav ieviesta, ietver AMP izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 30 30. Informācija par operacionālā riska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 30.1. iestādes izmantoto operacionālā riska pārvaldīšanas metožu aprakstu; 30.2. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju aprakstu (skaidri norādot, kādos jautājumos augstāk stāvošā vadība deleģē savas tiesības pieņemt lēmumus); 30.3. operacionālā riska pārvaldīšanas struktūrvienības funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 30.4. iekšējā audita funkciju attiecībā uz AMP ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 30.5. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz AMP ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 30.6. vadības informācijas sistēmas aprakstu, ietverot katrā iestādes līmenī gatavotās informācijas satura un apjoma īsu aprakstu un paraugu, kā arī paskaidrojot, kā tiek noteikts nepieciešamās informācijas apjoms un saturs un kā tā tiek pārskatīta; 30.7. informāciju par lēmumu pieņemšanas procesu attiecībā uz operacionālā riska pārvaldīšanu, kā arī piemērus šā procesa īstenošanai praksē dažādos iestādes līmeņos, ietverot operacionālā riska identifikācijas aprakstu. 31 31. Informācija par AMP pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 31.1. dokumentus, kas apliecina AMP izmantošanu ikdienas operacionālā riska pārvaldīšanas procesos; 31.2. iestādes infrastruktūras, kas nodrošina AMP izmantošanu, aprakstu, ietverot informācijas tehnoloģiju sistēmas, darbinieku prasmes un resursus, jaunu sistēmu testēšanu un ieviešanu u.c. informāciju, ko iestāde uzskata par nepieciešamu sniegt. 32 32. Informācija par AMP izmantoto datu vadību un integritāti ietver vismaz šādu informāciju: 32.1. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu; 32.2. iestādes izvēlētos datu standartus (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā minētajiem kritērijiem attiecībā uz AMP izmantojamajiem elementiem), ietverot datu precizitātes, pilnības un atbilstības pašu kapitāla prasības aprēķina vajadzībām vērtējuma procedūras; 32.3. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par sistēmu darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 33 33. AMP dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 33.1. iestādes izvēlētās pieejas AMP īstenošanai aprakstu (piemēram, zaudējumu sadalījuma pieeja (Loss Distribution Approach), uz scenārijiem balstīta pieeja (Scenario Based Approach) vai riska faktoru un kontroles pieeja (Risk Drivers and Controls Approach)); 33.2. informāciju par AMP izmantotās pieejas piemērošanu, ietverot informāciju par to, vai viena un tā pati pieeja tiek izmantota visā iestādē vai tās izmantošana atšķiras atkarībā no darbības jomas un operacionālo zaudējumu veida, kā arī sniedzot pieejas izvēles pamatojumu; 33.3. AMP ietvertos pamatpieņēmumus un parametrus (iekļaujot izņēmumus), kā arī pamatojumu izvēlētajiem pieņēmumiem un parametriem un to ietekmes uz AMP darbības rezultātiem novērtējumu; 33.4. AMP ietverto pieņēmumu un parametru atbilstības iestādes faktiskā operacionālā riska parametriem vērtēšanas procedūras; 33.5. informāciju par četru elementu (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā noteikto – iekšējo datu, ārējo datu, datu par scenāriju analīzi un datu par rādītāju, kas atspoguļo iestādes darījumu vides specifiku un iekšējo kontroli) izmantošanu (īpatsvaru) AMP, ietverot šo elementu svēršanas pamatojumu; 33.6. pārbaudes procedūras AMP izmantoto elementu atbilstībai ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā noteiktajiem četru elementu izmantošanas kritērijiem; 33.7. iestādes veikto AMP darbības, tās elementu, parametru un rezultātu pārbaužu aprakstu, novērtējot AMP darbības drošumu un rezultātu ticamību; 33.8. skaidrojumu par iestādes izmantotajām metodēm līdzsvara starp AMP darbības stabilitāti un ātrdarbību nodrošināšanai; 33.9. skaidrojumu par zaudējumu, kas saistīti vienlaicīgi ar vairākām darbības jomām, sadalījuma metodēm, ietverot šo metožu aprakstu; 33.10. informāciju par to, kā AMP tiek ņemti vērā iestādes darbības vides faktori un to izmaiņas; 33.11. politiku apdrošināšanas izmantošanai operacionālā riska samazināšanā, ietverot informāciju par metodi, kā iestāde pārliecinās, ka kaptīvo vai asociēto apdrošināšanas sabiedrību parakstītie apdrošināšanas līgumi vai cesijas līgumi netiek ņemti vērā kā risku samazinoši; 33.12. informāciju par apdrošināšanas seguma atspoguļošanu operacionālā riska samazināšanas aprēķinā (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 323. pantā minēto); 33.13. politiku citu instrumentu, kas nav apdrošināšana, izmantošanai operacionālā riska samazināšanai, kā arī informāciju par to būtību, atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 323. panta prasībām un iekļaušanas AMP metodēm; 33.14. pamatojumu korelāciju izmantošanai kopējās operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā; 33.15. paskaidrojumu par korelāciju aplēšu noteikšanai izmantotajām metodēm un to pamatā esošos empīriskos pierādījumus; 33.16. skaidrojumu par veidu, kādā AMP tiek ņemtas vērā korelācijas, un konstatēto ieguvumu (salīdzinājumā ar rezultātu, kas iegūts, neņemot vērā korelācijas) no iegūtā diversifikācijas līmeņa; 33.17. korelācijās izmantoto pieņēmumu pārbaudes procesa aprakstu, ietverot informāciju par pieņēmumu pamatotības pārbaudēm; 33.18. procedūras korelācijas pieņēmumu derīguma, atbilstības un precizitātes nepārtrauktai pārbaudei; 33.19. informāciju par iestādes izmantoto pieeju tās kopējās operacionālā riska pašu kapitāla prasības aprēķinam (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļā minētajām prasībām); 33.20. ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, – informāciju par operacionālā riska kapitāla sadales starp dažādām grupas iestādēm metodoloģiju. 34 34. AMP darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 34.1. regulāras AMP darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 34.2. informāciju par veidiem, kā vadība pārliecinās par AMP rezultātu atbilstību iestādes darbības riskiem; 34.3. iestādes izmantoto AMP darbības pārbaužu aprakstu un iestādes viedokli par pārbaudes metožu pilnveidošanas nepieciešamību. 35 35. AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 4. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā minētās prasības AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības pašnovērtējumu par citām AMP izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 35.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 4. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 35.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 4. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 35.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 35.4. izvērtē un pamato atbilstību citām AMP izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 36 IV. Atļaujas izmantot IMM darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķinā saņemšanai nepieciešamā informācija 36. Lai saņemtu atļauju darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanai izmantot IMM, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 36.1. IMM ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 36.2. IMM ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 36.3. darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 36.4. IMM pielietojuma aprakstu; 36.5. iekšējā modelī izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 36.6. iekšējā modeļa dokumentus; 36.7. iekšējā modeļa darbības pārbaužu dokumentus; 36.8. IMM izmantošanai darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējumu (5. pielikums); 36.9. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IMM atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā. 37 37. Informācija par IMM ieviešanu un izmantošanu ietver vismaz šādu informāciju: 37.1. IMM izmantošanas ietekmes uz iestādes riska darījumu vērtību novērtējumu absolūtos skaitļos salīdzinājumā ar riska darījumu vērtības aprēķinu, kas veikts, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3., 4. vai 5. iedaļā minēto metodi; 37.2. konsolidācijas grupas mātes sabiedrības sniegtu informāciju par tās meitas sabiedrību izmantotajām metodēm darījumu partneru kredītriska riska darījumu vērtības noteikšanai (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3.–6. iedaļā minētajām metodēm), ja konsolidācijas grupas mātes sabiedrība un tās meitas sabiedrības iesniegušas kopīgu iesniegumu; 37.3. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas organizatoriskajā struktūrā (ja tādas paredzētas); 37.4. riska darījumu veidu, kuriem iestāde plāno piemērot IMM, uzskaitījumu (pamatojoties uz ES Regulas Nr. 575/2013 273. panta 2. punktā minēto dalījumu) un darījumu partneru kopskaitu (reprezentatīvos nolūkos var pievienot arī informāciju par darījumu apmēru); 37.5. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi

1. ir)iestāde gatavojas izmantot ES Regulas Nr. 575/2013 283. panta 3. punktā minēto pakāpenisko ieviešanu; 37.6. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi
2. ir)iestāde gatavojas nepiemērot IMM (ES Regulas Nr. 575/2013 283. pantā minētajos gadījumos); 37.7. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi
3. ir)iestāde gatavojas izmantot IMM kombinācijā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3., 4. vai 5. iedaļā aprakstītajām metodēm (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 273. panta 1. punktā un 283. panta 4. punktā minēto iespēju); 37.8. informāciju par to, vai, aprēķinot iestādes kredītrisku, IMM tiks izmantota kombinācijā ar standartizēto pieeju vai IRB pieeju. 38 38. IMM ieviešanas plāns, kā arī pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī IMM vēl pilnībā nav ieviesta, ietver IMM ieviešanas vai pakāpeniskās ieviešanas laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 39 39. Informācija par darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 39.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanā aprakstu; 39.2. riska kontroles struktūrvienības, kas kontrolē darījumu partnera kredītrisku, funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 39.3. iekšējā audita funkciju attiecībā uz iekšējā modeļa ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 39.4. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz iekšējā modeļa ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 39.5. nodrošinājuma pārvaldīšanas aprakstu; 39.6. informāciju par iekšējā modeļa darbības organizācijas struktūru; 39.7. ārēji izstrādātu iekšējo modeļu gadījumā – šādu modeļu darbības kontroles aprakstu; 39.8. informāciju par spriedzes testu veikšanas kārtību, programmu un veikto spriedzes testu rezultātiem. 40 40. Informācija par iekšējā modeļa pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 40.1. dokumentus, kas apliecina iekšējā modeļa izmantošanu darījumu partnera kredītriska pārvaldes procesos; 40.2. vadībai adresētus pārskatus, kas tiek izmantoti darījumu partnera kredītriska kontrolei un kas ietver informāciju par koncentrācijas risku, vispārējo korelācijas risku, specifisko korelācijas risku un veikto spriedzes testu rezultātiem. 41 41. Informācija par iekšējā modelī izmantoto datu vadību un integritāti ietver vismaz šādu informāciju: 41.1. iestādes izvēlēto datu standartu aprakstu; 41.2. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu, kā arī datu apvienošanas metodēm riska darījumu vērtību aprēķinam; 41.3. iestādes iekšējā modelī izmantoto datu atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 283. pantā izvirzītajiem kritērijiem novērtēšanas, kā arī datu precizitātes, pilnības un atbilstības riska darījumu vērtības aprēķina vajadzībām novērtēšanas procedūras; 41.4. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nodrošināšanai veiktajiem pieņēmumiem; 41.5. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 42 42. Iekšējā modeļa dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 42.1. informāciju par iekšējā modeļa izmantošanu, ietverot informāciju par iestādes struktūrvienībām, produktiem un riska faktoriem; 42.2. dokumentus, kas ietver iekšējā modeļa veidošanā izmantoto parametru, veikto pieņēmumu, aplēšu un ierobežojumu aprakstu, kā arī riska faktoru modelēšanas, nodrošinājuma ietekmes, savstarpējā ieskaita ietekmes un maržinālo vienošanos (margin agreement) ietekmes modelēšanas aprakstus; 42.3. informāciju par tirgus datu izmantošanu, ietverot to kontroles veikšanas un attiecībā uz tiem izmantojamo pieņēmumu izdarīšanas metožu dokumentus; 42.4. iestādes veikto pārbaužu rezultātus attiecībā uz iekšējā modelī izmantoto pieņēmumu un noapaļošanas ietekmi uz iekšējā modeļa darbības rezultātu precizitāti; 42.5. iestādes veikto pārbaužu attiecībā uz iekšējā modeļa atbilstību iestādes darījumu partnera kredītriska profilam rezultātus, ietverot informāciju par: 42.5.1. korelācijām starp darījumu partneru riska darījumiem (t.i., risku, ka darījumu partneru pozīcijas, mainoties vieniem un tiem pašiem tirgus faktoriem, mainās vienlaicīgi); 42.5.2. vispārējo korelācijas risku (general wrong-way risk) un specifisko korelācijas risku (specific wrong-way risk); 42.6. informāciju par jebkuriem riska faktoriem, ko neietver iekšējais modelis, novērtējot katra riska faktora nozīmību; 42.7. ziņojumus par iekšējā modeļa darbības pārbaudēm; 42.8. informāciju par plānotajām būtiskām iekšējā modeļa izmaiņām, ja tādas tiek plānotas. 43 43. Iekšējā modeļa darbības pārbaužu dokumenti ietver: 43.1. regulāras iekšējā modeļa darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 43.2. iestādes izmantotās atpakaļejošās pārbaudes metodes aprakstu un veikto pārbaužu rezultātu analīzi. 44 44. IMM izmantošanai darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 5. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 286.–294. pantā minētās prasības IMM izmantošanai darījumu partneru kredītriska riska darījumu vērtību aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IMM izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 44.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 5. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 44.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 5. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 44.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 44.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IMM izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 45 V. Atļaujas izmantot IMTR tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā saņemšanai nepieciešamā informācija 45. Lai saņemtu atļauju izmantot IMTR tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanai, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 45.1. IMTR ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 45.2. IMTR ieviešanas plānu; 45.3. tirgus risku pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 45.4. IMTR pielietojuma aprakstu; 45.5. IMTR izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 45.6. IMTR dokumentus; 45.7. IMTR darbības pārbaužu dokumentus; 45.8. IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējumu (6. pielikums); 45.9. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IMTR atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā. 46 46. IMTR ieviešanas un izmantošanas apraksts ietver vismaz šādu informāciju: 46.1. IMTR izmantošanas ietekmes uz iestādes pašu kapitāla prasību novērtējumu salīdzinājumā ar pašu kapitāla prasības aprēķinu, kas veikts, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2., 3. vai 4. nodaļā minēto metodi; 46.2. informāciju par attiecīgās riska kategorijas pozīcijām, kuras IMTR neaptver, un izvērtējumu, kas apliecina, ka IMTR aptver nozīmīgu daļu konkrētās riska kategorijas pozīciju saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 363. pantā noteikto; 46.3. informāciju par tirgus risku kategorijām, kuru pašu kapitāla prasību aprēķinam tiks izmantots IMTR, kā arī informāciju par tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķinu, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2., 3. vai 4. nodaļā noteiktās metodes, tām risku kategorijām, kuru pašu kapitāla prasību aprēķinam nav saņemta atļauja izmantot iekšējos modeļus; 46.4. informāciju par kontaktpersonu (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese) saistībā ar IMTR ieviešanu un izmantošanu. 47 47. IMTR iekšējā modeļa ieviešanas plāns ietver IMTR iekšējā modeļa izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 48 48. Informācija par tirgus risku pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 48.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju tirgus risku pārvaldīšanā aprakstu; 48.2. riska kontroles struktūrvienības, kas kontrolē tirgus riskus, funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 48.3. iekšējā audita funkciju attiecībā uz IMTR ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 48.4. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz IMTR ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 48.5. informāciju par iekšējā modeļa darbības organizācijas struktūru; 48.6. informāciju par spriedzes testu programmu un veikto spriedzes testu rezultātiem. 49 49. Informācija par IMTR pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 49.1. dokumentus (procedūras), kas apliecina IMTR izmantošanu ikdienas tirgus risku pārvaldes procesos; 49.2. risku kontroles struktūrvienības pārskatus vadībai par IMTR darbības rezultātiem; 49.3. iekšējā audita veikto IMTR darbības pārbaužu rezultātus. 50 50. Informācija par IMTR izmantoto datu vadību un integritāti ietver: 50.1. iestādes izvēlēto datu standartu aprakstu; 50.2. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu; 50.3. iestādes datu avotu konsekvences, savlaicīguma, drošuma un neatkarības pārbaudes procedūras; 50.4. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nodrošināšanai veiktajiem pieņēmumiem; 50.5. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 51 51. IMTR dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 51.1. informāciju par IMTR izmantošanu, norādot riskus, kuru vadībai iekšējais modelis tiks piemērots; 51.2. dokumentus, kas ietver IMTR veidošanā izmantoto parametru, veikto pieņēmumu, aplēšu un ierobežojumu aprakstu, kā arī riska faktoru modelēšanas aprakstus; 51.3. informāciju par jebkuriem riska faktoriem, kurus neietver IMTR, novērtējot katra riska faktora nozīmību; 51.4. ziņojumus par iekšējā modeļa darbības pārbaudēm; 51.5. informāciju par plānotajām būtiskajām iekšējā modeļa izmaiņām, ja tādas tiek plānotas. 52 52. IMTR darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 52.1. regulāras iekšējā modeļa darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 52.2. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 369. pantā paredzēto novērtējumu (iekšējās validācijas) rezultātiem; 52.3. IMTR izmantoto pieņēmumu atbilstības faktiskajiem risku raksturojošajiem parametriem pārbaužu rezultātus; 52.4. informāciju par iestādes izveidotajiem IMTR testiem atbilstības faktiskajai tirdzniecības portfeļa struktūrai novērtēšanai; 52.5. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 369. panta 1. punkta
4. c)apakšpunktā minēto hipotētisko portfeļu izmantošanu IMTR darbības noturīguma pārbaudēs; 52.6. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 370. panta
5. d)apakšpunktā minēto parāda vērtspapīru un kapitāla vērtspapīru apakšportfeļu struktūru, ja iestāde plāno veikt atbilstošas atpakaļejošās pārbaudes uz apakšportfeļu pamata; 52.7. iestādes izmantotās atpakaļejošās pārbaudes metodes aprakstu un veikto pārbaužu rezultātu analīzi, ietverot informāciju par atpakaļejošajās pārbaudēs dokumentēto pārsniegumu skaitu pēdējo (pirms pieteikuma iesniegšanas) 250 darba dienu laikā. 53 53. IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 6. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļā minētās prasības IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IMTR izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 53.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 6. pielikumā ietvertajiem kritērijiem atbilstoši katram iekšējā modelī ietverto tirgus risku veidam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 53.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 6. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 53.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 53.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IMTR izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 54 VI. Atļaujas izmantot pašu kapitāla prasību aprēķinā citas iekšējās metodes, pieejas un modeļus saskaņā ar ES Regulu Nr. 575/2013 saņemšanai nepieciešamā informācija 54. Lai saņemtu atļauju pašu kapitāla prasības aprēķinam izmantot šo noteikumu 1.5. apakšpunktā minēto iekšējo metodi, pieeju vai modeli, iestāde iesniedz Komisijai šādu informāciju, ņemot vērā katras atsevišķās metodes, pieejas vai modeļa specifiku: 54.1. ziņas par kontaktpersonu jautājumos par iesnieguma izskatīšanu (vārds, uzvārds, amats, tālruņa numurs un e-pasta adrese); 54.2. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 54.3. metodes, pieejas vai modeļa ieviešanas un izmantošanas aprakstu un informāciju par metodes izmantošanu attiecīgā riska pārvaldībā; 54.4. iestādes veiktu analīzi, kas pamato, ka konkrētā metode, pieeja vai modelis ir atbilstošs konkrētās iestādes riska profilam un konkrēto risku pārvaldībai; 54.5. apkopotus datus par metodes, pieejas vai modeļa izmantošanu pietiekami garā vēsturiskā posmā (piemēram, trīs gadi), t.sk. aprēķinu salīdzinājumu ar līdz šim izmantotajām metodēm, pieejām vai modeļiem un reāliem vēsturiskajiem datiem, kā arī izmantojot spriedzes testus, ciktāl tie ir piemērojami; 54.6. ārējā auditora atzinumu par metodes, pieejas vai modeļa konceptuālo pareizību, tā iekļaušanu attiecīgā riska pārvaldībā un izmantošanas pozitīvo pieredzi; 54.7. informāciju par metodē, pieejā vai modelī izmantoto datu avotu, to precizitāti un atbilstību konkrētās iestādes modelim, pieejai vai metodei; 54.8. informāciju, kas parāda, ka iestādes ekspertiem un vadībai ir pietiekamas zināšanas par metodes, pieejas vai modeļa būtību un par to, kā tie ir integrēti attiecīgā riska pārvaldībā; 54.9. atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina metodes, pieejas vai modeļa atbilstību attiecīgajām ES Regulas Nr. 575/2013 un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 54.10. citus dokumentus, kas iestādes vērtējumā dod pamatu Komisijas atļaušanas saņemšanai. 55 VII. Noslēguma jautājums 55. Ar šo noteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē Komisijas 2016. gada 29. novembra normatīvie noteikumi Nr. 198 "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi". 56 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247 Iestāžu saraksts Informācija par kontaktpersonuKontaktpersona jautājumos par iesnieguma izskatīšanu (vārds, uzvārds)Kontaktpersonas amatsKontaktpersonas tālruņa numurs un e-pasta adrese Konsolidācijas grupas nosaukums/Mātes sabiedrības nosaukums Iesniegumā ietvertās iestādes (nosaukumi) 2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247 Iesniegumam pievienoto dokumentu saraksts Nr.p.k.Iestādes iekšējā dokumenta nosaukumsIekšējā dokumenta jaunākās versijas spēkā stāšanās datumsIestādes, uz kuru darbību attiecināms iekšējais dokuments*ABCD * Atzīmē, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, un iesniegumā minētas vairākas iestādes. 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247 (iestādes nosaukums) (pašnovērtējuma veikšanas datums) IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējums1. Reitingu sistēmas1. Ja iestāde izmanto vairākas reitingu sistēmas, pamatojumu, kuram parādniekam vai darījumam tiks piemērota kura reitingu sistēma, dokumentē un piemēro tādā veidā, kas pienācīgi atspoguļo riska līmeni.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2. Reitingu piešķiršanas kritērijus un procesus periodiski pārskata, lai noteiktu, vai tie joprojām atbilst pašreizējam portfelim un ārējiem nosacījumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1. Reitingu sistēmu struktūra1.1.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām3. Reitingu sistēmā ņem vērā parādnieka un darījuma risku raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4. Reitingu sistēmā tiek izveidota parādnieku reitingu skala, kurā atspoguļo vienīgi parādnieku saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē. Parādnieku reitingu skalā paredz vismaz septiņas kategorijas parādniekiem, kuri izpilda savas saistības, un vienu – parādniekiem, kuri nepilda saistības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5. Iestāde dokumentē attiecības starp parādnieku kategorijām pēc tā, kāds ir saistību neizpildes riska līmenis katrai kategorijai, un pēc kritērijiem, kurus izmanto, lai atšķirtu minēto saistību neizpildes riska līmeni.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.6. Iestāde, kuras portfeļi koncentrēti kādā noteiktā tirgus segmentā un saistību neizpildes riska diapazonā, izveido pietiekami daudz parādnieku kategoriju šajā diapazonā, lai novērstu parādnieku nevajadzīgu koncentrēšanu kādā noteiktā kategorijā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.7. Būtisku koncentrāciju kādā vienā kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem, ka parādnieku kategorija aptver pietiekami šauru PD intervālu un ka visu šajā kategorijā sagrupēto parādnieku saistību neizpildes risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.8. Lai iestāde varētu izmantot pašas noteiktās LGD aplēses pašu kapitāla prasības aprēķinam, reitingu sistēmā iekļauj atsevišķo darījumu reitingu skalu, kas atspoguļo vienīgi ar LGD saistītos darījumu raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.9. Darījumu kategorijas definīcija ietver sevī gan to, kā riska darījumus iekļauj kategorijā, gan kritērijus, kurus lieto, lai noteiktu riska līmeni katrai kategorijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.10. Būtisko koncentrāciju kādā vienā darījumu kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem tam, ka darījumu kategorija aptver pietiekami šauru LGD intervālu un ka visu šajā kategorijā iekļauto riska darījumu risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.11. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 5. punktā noteiktās metodes riska pakāpju noteikšanai specializētās kreditēšanas riska darījumiem, ir atbrīvota no prasības par parādnieku reitingu skalu, kurā atspoguļotu vienīgi parādnieka saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē šiem riska darījumiem. Šādā gadījumā iestāde šādiem riska darījumiem paredz vismaz četras kategorijas saistības pildošajiem parādniekiem un vismaz vienu kategoriju – parādniekiem, kas nepilda saistības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1.2. Reitingu sistēmas struktūra riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)12. Reitingu sistēma atspoguļo gan parādnieku risku, gan darījumu risku un aptver visus attiecīgos parādniekus un darījumus raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.13. Riska diferencēšanas pakāpe nodrošina to, lai riska darījumu skaits kādā noteiktā kategorijā vai portfelī būtu pietiekams, lai varētu skaidri skaitliskā izteiksmē noteikt un validēt zaudējumus raksturojošos rādītājus kategorijas vai portfeļa līmenī.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.14. Riska darījumu un parādnieku sadalījums kategorijās vai portfeļos tiek veikts tādā veidā, lai novērstu to pārmērīgu koncentrāciju.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.15. Process, kurā riska darījumus iedala kategorijās vai portfeļos, nodrošina pamatotu risku diferenciāciju un pietiekami viendabīgu riska darījumu grupēšanu vienā kategorijā un ļauj rūpīgi un konsekventi aplēst zaudējumus raksturojošos rādītājus kategorijas vai portfeļa līmenī.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.16. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru parādiem grupēšana kategorijās atspoguļo pārdevēja kredītu piešķiršanas praksi un tā klientu daudzveidību.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1.3. Raksturojošie rādītāji riska darījumu dalījumam kategorijās vai portfeļos17. Sadalot riska darījumus kategorijās vai portfeļos, ņem vērā šādus risku raksturojošos rādītājus:• parādnieka risku raksturojošos rādītājus;• darījuma risku raksturojošos rādītājus, tostarp produktu un/vai nodrošinājumu veidus. Iestāde skaidri nosaka gadījumus, kad viens un tas pats nodrošinājums attiecas uz vairākiem riska darījumiem;• kavējumus, ja vien iestāde nepierāda Komisijai, ka šim riska darījumam kavējums nav būtisks risku noteicošais faktors.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.2. Iedalīšana kategorijās vai portfeļos18. Iestādei ir izstrādātas īpašas definīcijas, procesi un kritēriji, lai riska darījumus iedalītu reitingu sistēmas kategorijās vai portfeļos. Tie atbilst vismaz šādām prasībām:• kategoriju un portfeļu definīcijas un kritēriji ir noteikti pietiekami detalizēti, lai iestādes darbinieki, kam uzdots veikt reitingu piešķiršanu, varētu parādniekus vai darījumus ar līdzīgu risku konsekventi iedalīt vienā un tajā pašā kategorijā vai portfelī. Šo konsekvenci ievēro darbības veidos, struktūrvienībās un ģeogrāfiskā aspektā;• reitinga noteikšanas procesa dokumentēšana ļauj trešajām personām izprast riska darījumu iedalīšanu kategorijās vai portfeļos, veikt atkārtotu iedalīšanu kategorijās un portfeļos un novērtēt, vai šis iedalījums kategorijās vai portfeļos ir atbilstošs;• šie kritēriji arī atbilst iestādes iekšējiem aizdevumu standartiem un tās politikai attiecībā uz grūtībās nonākušiem parādniekiem un problemātiskiem darījumu veidiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.19. Iestāde, iedalot parādniekus un darījumus kategorijās vai portfeļos, ņem vērā visu attiecīgo informāciju. Šāda informācija ir aktuāla un ļauj iestādei prognozēt turpmāko riska darījuma gaitu. Jo mazāk informācijas ir iestādei, jo piesardzīgāk tā veic riska darījumu grupēšanu parādnieku un darījumu kategorijās vai portfeļos.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.20. Ja iestāde izmanto ārējo reitingu kā galveno faktoru, nosakot iedalījumu pēc iekšējā reitinga, tad iestāde nodrošina, ka tiek ņemta vērā pārējā attiecīgā informācija.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3. Riska darījumu iedalīšana1.3.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju21. Kredīta piešķiršanas procesā katru parādnieku iedala kādā no parādnieku kategorijām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.22. Iestāde attiecībā uz riska darījumiem, kuriem saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 143. pantu ir saņēmusi atļauju izmantot pašas aplēses attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm, kredīta piešķiršanas procesā katru riska darījumu iedala arī darījumu kategorijā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.23. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 5. punktā aprakstītās metodes, lai piešķirtu riska pakāpes specializētās kreditēšanas riska darījumiem, katru no šiem riska darījumiem nozīmē atbilstošajā kategorijā saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 170. panta 2. punkta noteikumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.24. Katru juridisko personu, ar kuru iestādei ir riska darījumi, novērtē atsevišķi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.25. Iestādei ir atbilstošas politikas attiecībā uz individuāliem klientiem parādniekiem un saistīto klientu grupām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.26. Atsevišķus riska darījumus ar vienu un to pašu parādnieku iedala vienā un tajā pašā parādnieku kategorijā, neraugoties uz katra atsevišķā darījuma īpašību jebkādām atšķirībām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.27. Izņēmumi, kad viena un tā paša parādnieka atsevišķus riska darījumus atļauj grupēt vairākās kategorijās, ir šādi:• pastāv valsts pārveduma risks (country transfer risk), kurš ir atkarīgs no tā, vai riska darījums ir veikts vietējā vai ārvalstu valūtā;• ar riska darījumu saistītajām garantijām piemērotā procedūra var izpausties kā korekcija iedalījumam parādnieka kategorijā;• normatīvie akti attiecībā uz patērētāju aizsardzību un banku noslēpumu saglabāšanu vai citus aspektus regulējoši normatīvie akti aizliedz apmaiņu ar klienta datiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)28. Riska darījumus kredīta apstiprināšanas procesā iedala kādā no kategorijām vai portfeļiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.3.3. Noteiktās kārtības izņēmumi (overrides)29. Iestāde nozīmēšanai kategorijās un portfeļos dokumentāri nosaka situācijas, kurās subjektīvais vērtējums var būt nozīmīgāks par iedalījuma procesā ievadītajiem datiem vai to apstrādes rezultātiem, un personālu, kas atbildīgs par šādu atkāpju apstiprināšanu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.30. Iestāde dokumentē šādas atkāpes un par tām atbildīgos darbiniekus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.31. Iestāde analizē to riska darījumu gaitu, kuros reitingu piešķiršana tikusi veikta, atkāpjoties no reitinga nozīmēšanai noteiktās kārtības, t.sk. neņemot vērā ievadītos datus vai rezultātus. Šī analīze aptver riska darījumu saistību neizpildes riska faktisko novērtējumu, sniedzot pārskatus par visām atbildīgajām personām, kas apstiprinājušas atkāpšanās gadījumus no reitingu piešķiršanas parastās kārtības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.4. Iedalīšanas (reitingu piešķiršanas) procesa integritāte1.4.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju32. Iedalījumus un iedalījumu periodisku pārskatīšanu veic vai apstiprina tāda neatkarīga persona, kas negūst tiešu labumu no lēmuma par kredīta piešķiršanu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.33. Iestāde vismaz reizi gadā pārskata iedalījumu un pielāgo to, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.34. Augsta riska parādniekiem un problemātiskiem riska darījumiem pārskatīšanu veic biežāk.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.35. Ja iestādei kļūst pieejama būtiska informācija par parādnieku vai riska darījumu, tā veic jaunu iedalīšanu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.36. Iestādei ir efektīvs process attiecīgās informācijas iegūšanai un atjaunināšanai par tām parādnieka iezīmēm, kas ietekmē PD.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.37. Iestādei ir efektīvs process attiecīgās informācijas iegūšanai un atjaunināšanai par tiem darījuma rādītājiem, kas ietekmē LGD un korekcijas pakāpes.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.4.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)38. Iestāde vismaz reizi gadā pārskata parādniekiem un darījumiem piešķirto iedalījumu un to pielāgo, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot, vai pārskata katra riska portfeļa zaudējumu rādītājus un kavējumu statusu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.39. Iestāde vismaz reizi gadā, izmantojot reprezentatīvu izlasi, pārskata atsevišķu riska darījumu statusu katrā portfelī, lai pārliecinātos, ka darījumus joprojām iedala pareizajā portfelī, un pielāgo iedalījumu, ja pārskatīšanas rezultāti norāda uz to, ka līdzšinējo iedalījumu turpmāk nevar piemērot.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.5. Modeļu izmantošana40. Ja iestāde riska darījumu iedalīšanai parādnieku vai darījumu kategorijās vai portfeļos izmanto statistiskos modeļus un citas automatizētas metodes, tad iestāde pārliecinās, ka, izmantojot izvēlēto modeli, iespējams iegūt ticamas prognozes un ka tā lietošanas rezultātā netiek sagrozītas kapitāla prasības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.41. Ievades mainīgie lielumi veido saprātīgu un efektīvu pamatojumu modelēšanas rezultātā iegūtajām prognozēm.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.42. Modelis nesatur būtiskas neobjektivitātes.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.43. Iestādei ir izveidots modeļu datu ievades pārbaudes process, kas ietver datu precizitātes, pilnības un atbilstības novērtējumu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.44. Dati, ko izmanto modeļa veidošanā, ir reprezentatīvi attiecībā uz iestādes faktiskajiem parādniekiem vai riska darījumu kopu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.45. Iestādei pastāv regulārs modeļu validācijas cikls, kas ietver modeļu darbības un stabilitātes uzraudzību, modeļu specifikācijas pārskatīšanu un modeļu gūto rezultātu salīdzināšanu ar faktiskajiem rezultātiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.46. Iestāde papildina statistisko modeli ar subjektīvo spriedumu un darbinieku veiktu pārraudzību, lai pārskatītu uz modeļiem balstītos iedalījumus un nodrošinātu modeļa pienācīgu piemērošanu. Pārskatīšanas procedūru mērķis ir atklāt un ierobežot kļūdas, kas saistītas ar modeļa nepilnībām. Subjektīvajā spriedumā ņem vērā visu attiecīgo informāciju, kas nav tikusi ietverta modelī. Iestāde dokumentāri nosaka to, kā apvieno subjektīvā sprieduma un modeļa rezultātus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.6. Reitingu sistēmu dokumentācija47. Iestāde dokumentāri nosaka savas reitingu sistēmas uzbūvi un darbību. Dokumentācija apliecina atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajām prasībām un apraksta jautājumus, kas ietver portfeļu diferencēšanu, reitingu kritērijus, to personu atbildību, kuras novērtē parādniekus un riska darījumus, iedalījuma pārskatīšanas biežumu un reitinga piešķiršanas procesa administratīvo pārraudzību.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.48. Iestāde dokumentāri nosaka loģisko pamatojumu un analīzes metodes, uz kurām balstās reitinga kritēriju izvēle.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.49. Iestāde dokumentē visas lielākās izmaiņas riska reitinga piešķiršanas procesā, un šāda dokumentēšana palīdz konstatēt izmaiņas, kas veiktas riska reitinga piešķiršanas procesā pēc pēdējās pārskatīšanas, ko veikušas kompetentās iestādes.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.50. Iestāde dokumentē reitingu piešķiršanas organizāciju, kurā ietilpst arī pašu reitingu piešķiršanas process un iekšējās kontroles struktūra.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.51. Iestāde dokumentē specifiskās iekšēji lietotās saistību nepildīšanas un zaudējumu definīcijas un nodrošina to atbilstību ES Regulā Nr. 575/2013 iekļautajām definīcijām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.52. Ja iestāde reitinga piešķiršanas procesā izmanto statistiskos modeļus, tā dokumentē skaitlisko modeļu metodoloģiju. Šie materiāli:• detalizēti izklāsta teoriju, pieņēmumus un/vai matemātisko un empīrisko pamatu aplēšu attiecināšanai uz kategorijām, atsevišķiem parādniekiem, riska darījumiem vai portfeļiem un datu avotu (avotiem), ko izmanto modeļa aplēsēm;• nosaka stingru statistisko procesu (arī ārpuskārtas un ārpusizlases darbības pārbaudes) modeļa validācijai;• norāda apstākļus, kuros modelis darbojas neefektīvi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.53. Ja iestāde ir ieguvusi reitingu sistēmu vai modeli, kuru izmanto reitingu sistēmā, no trešās personas pārdevēja un šis pārdevējs atsaka vai ierobežo iestādes piekļuvi informācijai, kas nepieciešama šīs reitingu sistēmas vai modeļa metodoloģijai, vai pamatinformācijai, kuru izmanto, lai izstrādātu šo metodoloģiju vai modeli, pamatojoties uz to, ka šī informācija ir pārdevēja īpašumā, iestādei ir jāpierāda, ka ir ievērotas ES Regulas Nr. 575/2013 175. panta prasības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.7. Datu uzturēšana54. Iestāde vāc un uzglabā datus par saviem iekšējo reitingu aspektiem saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Astoto daļu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.55. Par riska darījumiem ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumiem, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju, iestāde vāc un uzglabā šādus datus:• pilnīgu reitingu vēsturi attiecībā uz parādniekiem un atzītiem garantijas devējiem;• datumus, kuros veikta reitingu piešķiršana;• pamatdatus un metodoloģiju, ko izmanto reitingu noteikšanai;• par reitingu piešķiršanu atbildīgo personu datus;• informāciju par parādnieka identitāti un riska darījumiem, kuros netika pildītas saistības;• šādu saistību nepildīšanas datumu un apstākļus;• datus par PD un realizētajiem saistību nepildīšanas rādītājiem saistībā ar reitingu kategorijām un reitingu migrāciju.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.56. Iestāde, kas neizmanto pašas aplēses attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm, vāc un uzglabā datus par salīdzinājumu starp realizētajiem LGD un vērtībām, kas noteiktas ES Regulas Nr. 575/2013 161. panta 1. punktā, un starp realizētajām korekcijas pakāpēm un korekcijas pakāpēm, kas noteiktas ES Regulas Nr. 575/2013 166. panta 8. punktā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.57. Iestāde, kas izmanto pašas aplēses attiecībā uz LGD vai korekcijas pakāpēm, vāc un uzglabā šādus datus:• pilnīgu datu vēsturi par darījumu reitingiem, LGD un korekcijas pakāpēm saistībā ar katru reitinga skalu;• datumus, kuros veikta reitingu piešķiršana un aplēses;• pamatdatus un metodoloģiju, ko izmanto, lai iegūtu riska darījumu reitingus, LGD un korekcijas pakāpju aplēses;• informāciju par personu, kas piešķīrusi darījuma reitingu, un personu, kas veikusi LGD un korekcijas pakāpes aplēses;• datus par aplēstajiem un realizētajiem LGD un aplēstajām un realizētajām korekcijas pakāpēm saistībā ar katru riska darījumu, kurā netiek pildītas saistības;• datus par riska darījuma LGD pirms un pēc garantijas vai kredīta atvasinātā instrumenta ietekmes novērtēšanas, ja iestāde atspoguļo garantiju vai kredītu atvasināto instrumentu kredītriska mazināšanas efektu ar LGD;• datus par zaudējumu komponentiem katram riska darījumam, kurā netiek pildītas saistības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.58. Par riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iestāde vāc un uzglabā šādus datus:• datus, ko izmanto riska darījumu iedalīšanas kategorijās vai portfeļos procesā;• datus par pašas aplēstajiem PD, aplēstajiem LGD un aplēstajām korekcijas pakāpēm saistībā ar riska darījumu kategorijām vai portfeļiem;• informāciju par to parādnieku un riska darījumu identitāti, kuros netika pildītas saistības;• attiecībā uz riska darījumiem, kuros netiek pildītas saistības, – datus par kategorijām vai portfeļiem, kuros tika grupēti riska darījumi gada laikā pirms saistību neizpildes, un par faktiskajiem rezultātiem attiecībā uz LGD un korekcijas pakāpēm;• datus par zaudējumu līmeni atbilstīgiem atjaunojamiem riska darījumiem ar privātpersonām un MVU.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.8. Kapitāla pietiekamības noteikšanā izmantotie spriedzes testi59. Iestādei ir izveidoti un tiek piemēroti pienācīgi spriedzes testa pārbaudes procesi, ko izmanto kapitāla pietiekamības novērtēšanā. Spriedzes testēšana ietver tādu iespējamo notikumu vai paredzamo izmaiņu ekonomiskajos nosacījumos identificēšanu, kuri varētu nelabvēlīgi ietekmēt iestādes kredītriska darījumus, un to novērtēšanu attiecībā uz iestādes spēju pārvarēt šādas izmaiņas.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.60. Iestāde regulāri veic kredītriska spriedzes testus, lai izvērtētu atsevišķu īpašu nosacījumu ietekmi uz tās kopējām kapitāla prasībām attiecībā uz kredītrisku. Testu izvēlas iestāde (šo izvēli var pārskatīt uzraudzības iestāde). Izraudzītais tests ir nozīmīgs, un tajā ņem vērā smagas, bet ticamas ekonomiskās lejupslīdes scenārija ietekmi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.61. Iestāde spriedzes testa scenārija ietvaros izvērtē savu reitingu migrāciju.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.62. Portfeļi, kam veikti spriedzes testi, satur lielāko daļu no iestādes kopējiem riska darījumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.63. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 3. punktā noteikto procedūru, izstrādājot savu spriedzes testu sistēmu, ņem vērā arī aizsardzības devēja kredīta kvalitātes pasliktināšanās ietekmi, īpaši tāda aizsardzības devēja ietekmi, kas neatbilst ES Regulā Nr. 575/2013 noteiktajiem atbilstības kritērijiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2. Riska kvantitatīvā noteikšana2.1. Parādnieku saistību neizpildes definīcija64. Iestāde uzskata, ka konkrētā parādnieka saistību neizpilde ir notikusi, ja ir noticis viens vai abi šādi notikumi:• iestāde uzskata, ka parādnieks nespēs pilnā apmērā atmaksāt savas kredītsaistības pret iestādi, tās mātes sabiedrību vai jebkuru mātes sabiedrības meitas sabiedrību, ja iestāde neveiks papildpasākumus, piemēram, nodrošinājuma realizāciju;• parādniekam ir vairāk nekā 90 dienu kavējums attiecībā uz jebkādām būtiskām kredītsaistībām pret iestādi, tās mātes sabiedrību vai jebkuru mātes sabiedrības meitas sabiedrību.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.65. Attiecībā uz riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iestāde ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta
6. a)un
7. b)apakšpunktā sniegto saistību neizpildes definīciju var piemērot drīzāk atsevišķām kredītiespējām, nevis visām aizņēmēja saistībām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.66. Iestāde ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta
8. b)apakšpunkta vajadzībām piemēro šādus apsvērumus:
9. a)konta pārtēriņa kredītiem kavējuma dienas sāk skaitīt, tiklīdz parādnieks ir pārkāpis paziņoto limitu, viņam paziņo limitu, kas ir mazāks nekā neatmaksātais parāda atlikums, vai arī viņš ir izņēmis kredītu bez apstiprinājuma un izņemtā summa ir būtiska;
10. b)šā punkta
11. a)apakšpunkta vajadzībām paziņotajā limitā ir iekļauts jebkurš kredītlimits, kuru ir noteikusi iestāde un par kuru tā parādnieku ir informējusi;
12. c)kavējuma dienas kredītkartēm sāk skaitīt no dienas, kad jāveic minimālais maksājums;
13. d)kavētu kredītsaistību būtiskumu vērtē attiecībā pret kompetento iestāžu noteikto robežvērtību. Šī robežvērtība atspoguļo riska līmeni, kuru kompetentā iestāde uzskata par saprātīgu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.67. Iestādēm ir dokumentēta politika attiecībā uz kavējuma dienu uzskaiti, īpaši saistībā ar darījumu pārstrukturēšanu un pagarinājumu piešķiršanu, grozījumiem vai maksājumu atlikšanu, atjaunošanu un esošo kontu savstarpējo ieskaitu. Šo politiku piemēro konsekventi laika gaitā, un tā ir atbilstīga iestādes iekšējiem riska pārvaldības un lēmumu pieņemšanas procesiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.68. ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta
14. a)apakšpunkta vajadzībām par nespēju samaksāt parādu uzskatāmas šādas pazīmes:• iestāde piešķir parādam ienākumus nenesoša parāda statusu;• iestāde atzīst specifisku kredītriska korekciju, jo tiek uzskatīts, ka ir būtiski pasliktinājusies kredītkvalitāte pēc tam, kad iestāde ir uzņēmusies riska darījumu;• iestāde pārdod kredītsaistības ar ievērojamiem ar kredītu saistītiem ekonomiskiem zaudējumiem;• iestāde piekrīt finansiālu grūtību izraisītai kredītsaistību pārstrukturēšanai, ja tās rezultātā tiktu samazinātas finansiālās saistības, ko panāk ar daļēju atsacīšanos no pamatsummas, procentu maksājumiem vai attiecīgā gadījumā apkalpošanas maksas vai ar to atlikšanu; kapitāla vērtspapīru gadījumā, kas tiek vērtēti, pielietojot PD/LGD pieeju, notiek pašu kapitāla pārstrukturēšana finansiālu grūtību situācijā;• iestāde ir pieprasījusi atzīt parādnieka bankrotu vai izdot līdzīgu rīkojumu attiecībā uz parādnieka kredītsaistībām pret iestādi, tās mātes sabiedrību, meitas sabiedrībām vai mātes sabiedrības meitas sabiedrībām;• parādnieks ir pieprasījis atzīt tā bankrotu vai tam ir noteikta bankrota procedūra vai līdzīga aizsardzība, kuras rezultātā var netikt atmaksāts parāds iestādei, tās mātes sabiedrībai, meitas sabiedrībām vai mātes sabiedrības meitas sabiedrībām vai šī atmaksa var aizkavēties.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.69. Ja iestāde izmanto ārējos datus, kuri neatbilst ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta 1. punktā noteiktajai saistību neizpildes definīcijai, veic pienācīgas korekcijas, lai tie būtiskos aspektos atbilst saistību neizpildes definīcijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.70. Ja iestāde uzskata, ka uz riska darījumu, kam agrāk bijusi saistību neizpilde, vairs nav attiecināms neviens no saistību neizpildes kritērijiem, iestāde piešķir reitingu parādniekam vai darījumam tāpat, kā to piešķirtu riska darījumam, kuram nav iestājusies saistību neizpilde. Ja vēlāk tiks iedarbināts saistību neizpildes definīcijas piemērošanas mehānisms, tad uzskata, ka ir iestājies cits saistību neizpildes gadījums.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2. Vispārējās prasības attiecībā uz aplēsēm71. Nosakot skaitliskos riska parametrus, kas jāsaista ar reitinga kategorijām vai portfeļiem, iestādes pašas aplēses attiecībā uz riska parametriem – PD, LGD, korekcijas pakāpi un EL (paredzamajiem zaudējumiem) – satur visus svarīgākos datus, informāciju un metodes. Veicot aplēses, izmanto gan senāku pieredzi, gan empīriskos pierādījumus, un tās netiek balstītas vienīgi uz vērtējošiem pieņēmumiem. Aplēses ir ticamas un intuitīvas, un tās balstās uz attiecīgo riska parametru būtiskiem noteikšanas faktoriem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.72. Jo mazāk datu ir iestādei, jo konservatīvāk tā veic PD, LGD, korekcijas pakāpes un EL aplēses.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.73. Iestāde spēj iedalīt savu zaudējumu pieredzi – saistību neizpildes biežumu, LGD, korekcijas pakāpi vai zaudējumus, ja izmanto EL aplēses –, izmantojot tādus faktorus, kurus tā uzskata par attiecīgo riska parametru noteikšanas faktoriem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.74. Iestādes veiktās aplēses par saistību neizpildes biežumu, LGD, korekcijas pakāpi vai zaudējumiem, ja izmanto EL aplēses, ir reprezentatīvas ilgstošā laikposmā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.75. Iestāde ņem vērā visas kreditēšanas prakses vai piedziņas procesa izmaiņas ES Regulas Nr. 575/2013 180. panta 1. punkta
15. h)apakšpunktā un 2. punkta
16. e)apakšpunktā, 181. panta 1. punkta
17. j)apakšpunktā un 2. punktā un 182. panta 2. un 3. punktā minētajos novērošanas periodos. Iestādes aplēses atspoguļo tehnisko sasniegumu izmantošanu, jaunus datus un citu informāciju, kad tā kļūst pieejama. Savas aplēses iestāde pārskata tad, kad atklājas jauna informācija, bet ne retāk kā reizi gadā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.76. Riska darījumu kopa, kas lietota aplēses noteikšanai izmantotajos datos, aizdošanas standarti, kurus izmanto datu ieguvē, un citi attiecīgie rādītāji ir salīdzināmi ar rādītājiem, kas piemīt iestādes riska darījumiem un standartiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.77. Dati balstās uz tādiem ekonomiskiem vai tirgus nosacījumiem, kas atbilst esošajiem vai paredzamajiem nosacījumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.78. Datu izlasē ir pietiekams riska darījumu skaits, un datu laika posms, ko izmanto kvantitatīvajai noteikšanai, ir pietiekams, lai iestāde varētu būt pārliecināta par savu aplēšu precizitāti un ticamību.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.79. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru parādiem aplēsēs atspoguļo visu saistīto informāciju, kas pieejama iestādei pircējai par nopirkto debitoru parādu kvalitāti, tostarp līdzīgu portfeļu datus, ko nodrošina pārdevējs, iestāde pircēja vai citi ārējie avoti.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.80. Iestāde pircēja izvērtē attiecīgo pārdevēja datu atbilstību iestādes prasībām.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.81. Iestāde veic aplēses ar piesardzības rezervi, kuras lielumu nosaka aplēšu kļūdu paredzamais diapazons.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.82. Ja tiek uzskatīts, ka metodes un dati nav pietiekami apmierinoši un aplēšu kļūdu paredzamais diapazons ir lielāks, arī piesardzības rezerve ir lielāka.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.83. Ja iestādes riska pakāpju aprēķinam un iekšējām vajadzībām izmanto atšķirīgas aplēses, to nosaka dokumentāri un tam jābūt pamatotam.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.84. Datiem, kas savākti pirms 2007. gada 1. janvāra, ir veiktas vajadzīgās korekcijas, lai panāktu, ka tie vispārējos aspektos atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 178. pantā noteiktajai saistību nepildīšanas vai zaudējumu definīcijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.85. Ja iestāde izmanto datus, kas ir savākti kopā ar citām iestādēm, tad tiek izpildīti šādi kritēriji:• citu iestāžu, ar kurām kopīgi vāc datus, reitingu sistēmas un kritēriji ir līdzīgi tiem, kas ir iestādei;• kopīgi savāktie dati ir reprezentatīvi attiecībā uz portfeli, kuram tos izmanto;• iestāde visu laiku konsekventi izmanto kopīgos datus, veicot aplēses.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.86. Ja iestāde izmanto iestāžu grupas apkopotos datus, tā joprojām ir atbildīga par savas reitingu sistēmas integritāti.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.87. Iestāde pietiekami labi izprot savu reitingu sistēmu, un tā spēj efektīvi uzraudzīt un revidēt reitingu procesu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.1. Īpašās prasības attiecībā uz PD aplēsēm2.2.1.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām un kapitāla vērtspapīru riska darījumi, attiecībā uz kuriem izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 155. panta 3. punktā izklāstīto PD/LGD pieeju88. Iestāde veic aplēsi PD parādnieku kategorijām, ņemot vērā ilga laika posma vidējos viena gada saistību neizpildes rādītājus. PD aplēses parādniekiem ar ļoti augstu riska darījumu attiecību pret pašu kapitālu vai parādniekiem, kuru aktīvi lielākoties ir tirgotie aktīvi, atspoguļo pamatā esošo aktīvu rādītājus, pamatojoties uz svārstībām spriedzes periodos.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.89. Attiecībā uz nopirktajiem debitoru komercsabiedrību parādiem iestāde var aplēst EL parādnieku kategorijām, pamatojoties uz ilga laika posma vidējiem realizētajiem viena gada saistību neizpildes rādītājiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.90. Ja iestāde ilgā laika posmā vidējās PD un LGD aplēses nopirktajiem debitoru komercsabiedrību parādiem iegūst no EL aplēsēm un atbilstošajām PD vai LGD aplēsēm, kopējo zaudējumu aplēses process atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajiem vispārējiem PD un LGD aplēšu standartiem un rezultāts atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 181. panta 1. punkta
18. a)apakšpunktā noteiktajai LGD koncepcijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.91. Iestāde izmanto PD aplēšu metodes tikai kopā ar analīzi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.92. Iestāde atzīst subjektīvā vērtējuma nozīmi, kombinējot dažādu metožu rezultātus un izdarot korekcijas saistībā ar metožu un informācijas ierobežojumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.93. Ciktāl iestāde izmanto iekšējos datus par saistību neizpildes gadījumiem, lai aplēstu PD, tā savā analīzē atspoguļo kredītu piešķiršanas standartus un jebkādas atšķirības starp to reitingu sistēmu, no kuras iegūti dati, un esošo reitingu sistēmu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.94. Ja ir mainījušies kredītu piešķiršanas standarti vai reitingu sistēmas, iestāde veic PD aplēses ar lielāku drošības rezervi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.95. Ciktāl iestāde savas iekšējās kategorijas saista ar vai attiecina uz skalu, ko izmanto ārējās kredītu novērtējuma institūcijas vai līdzīgas organizācijas, un ārējās organizācijas kategoriju saistību neizpildes rādītāju saista ar iestādes kategorijām, šāda attiecināšana balstās uz iekšējo reitingu kritēriju salīdzināšanu ar tiem kritērijiem, ko izmanto ārējā organizācija, un uz iekšējo un ārējo reitingu salīdzināšanu visiem kopējiem parādniekiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.96. Neobjektivitāte un nekonsekvence saskaņošanas pieejā vai pamatinformācijā nav pieļaujama.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.97. Izmantotie ārējo organizāciju kritēriji, kas ir pamatā datiem, kurus izmanto kvantitatīvajā noteikšanā, ir vērsti vienīgi uz saistību neizpildes risku un neatspoguļo darījuma iezīmes. Iestādes analīze ietver izmantoto saistību neizpildes definīciju salīdzināšanu, ņemot vērā ES Regulas Nr. 575/2013 178. panta prasības. Iestāde dokumentāri nosaka attiecināšanas pamatu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.98. Ciktāl iestāde izmanto statistiskos saistību neizpildes prognozes modeļus, tā drīkst aplēst PD kā atsevišķo parādnieku saistību nepildīšanas varbūtības vidējo aritmētisko vērtību kādā noteiktā kategorijā. Šim nolūkam iestāde izmanto saistību nepildīšanas varbūtības modeļus atbilstoši ES Regulas Nr. 575/2013 174. pantā noteiktajiem standartiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.99. Neatkarīgi no tā, vai iestāde PD aplēsēm izmanto ārējos, iekšējos vai kopīgos datu avotus vai visu triju veidu kombināciju, izmantotā vēsturiskās novērošanas perioda ilgums vismaz vienam avotam ir ne mazāk kā pieci gadi. Ja pieejamais novērošanas periods jebkuram avotam ietver ilgāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu. Šis punkts attiecas arī uz PD/LGD pieeju kapitāla vērtspapīriem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.100. Iestāde, kurai nav dota atļauja izmantot pašas aplēstos LGD un korekcijas pakāpes saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 143. pantu, drīkst izmantot, īstenojot IRB pieeju, svarīgākos datus par divu gadu periodu. Aptveramā perioda ilgumu katru gadu pakāpeniski palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati aptver piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.1.2. Riska darījumi ar privātpersonām vai MVU101. Iestāde aplēš PD parādnieku kategorijām vai portfeļiem, ņemot vērā ilga laika posma vidējos viena gada saistību neizpildes rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.102. PD aplēses var aprēķināt arī no kopējo zaudējumu aplēsēm un atbilstošajām LGD aplēsēm.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.103. Iestāde uzskata iekšējos datus riska darījumu iedalīšanai kategorijās vai portfeļos par primāro informācijas avotu, lai aplēstu zaudējumu rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.104. Kvantitatīvajai noteikšanai iestāde var izmantot ārējos datus (arī kopīgi ar citām iestādēm savāktos datus) vai statistiskos modeļus, ja ir izveidota cieša saikne starp iestādes procesu, kurā tā grupē riska darījumus kategorijās vai portfeļos, un procesu, ko izmanto ārējais datu avots, kā arī starp iestādes iekšējo riska profilu un ārējo datu sastāvu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.105. Ja iestāde ilgā laika posmā vidējās PD un LGD aplēses riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU iegūst no kopējo zaudējumu aplēsēm un attiecīgo PD vai LGD aplēsēm, kopējais zaudējumu noteikšanas process atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā noteiktajiem vispārējiem PD un LGD aplēšu standartiem un rezultāts atbilst ES Regulas Nr. 575/2013 181. panta 1. punkta
19. a)apakšpunktā noteiktajai LGD koncepcijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.106. Neatkarīgi no tā, vai iestāde izmanto ārējos, iekšējos vai kopīgos datu avotus vai visu triju veidu kombināciju, tās zaudējumu rādītāju aplēsēm par pamatu izmantotā vēsturisko novērojumu perioda ilgums vismaz vienam avotam ir ne mazāk kā pieci gadi. Ja pieejamais novērošanas periods jebkuram avotam ietver ilgāku periodu un šie dati ir svarīgi, izmanto ilgāko periodu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.107. Iestādei nav nepieciešams piešķirt vienlīdzīgu nozīmi senākiem datiem, ja tā ir pārliecinājusies, ka ar jaunākajiem datiem iespējams labāk prognozēt zaudējumu līmeni.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.108. Iestāde, īstenojot IRB pieeju, var izmantot svarīgos datus par divu gadu periodu. Aptveramā perioda ilgumu katru gadu palielina par vienu gadu, līdz svarīgie dati aptver piecu gadu periodu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.109. Iestāde identificē un analizē visā kredītriska darījuma termiņā paredzamās riska parametru izmaiņas (sezonālās izmaiņas).Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.110. Nopirktajiem privātpersonu vai MVU debitoru parādiem iestāde var izmantot ārējos un iekšējos atsauces datus. Iestāde visus svarīgo datu avotus izmanto salīdzinājumam.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2.2.2. Īpašās prasības attiecībā uz pašu veiktajām LGD aplēsēm111. Iestāde aplēš LGD katrai darījumu kategorijai vai portfelim, pamatojoties uz vidējiem realizētajiem LGD katrai darījumu kategorijai vai portfelim, izmantojot visas saistību neizpildes, kas novērotas datu avotos (default weighted average – saistību neizpildes vidējais svērtais lielums).Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.112. Iestāde izmanto LGD aplēses, kurās ņemta vērā iespējamā ekonomikas lejupslīde, ja tās ir konservatīvākas nekā ilgtermiņa vidējais rādītājs.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.113. Ciktāl ir paredzams, ka reitingu sistēma uzrādīs pastāvīgus realizētos LGD katrai kategorijai vai portfelim, iestāde veic korekcijas savās riska parametru aplēsēs katrai kategorijai vai portfelim, lai ierobežotu ekonomikas lejupslīdes ietekmi uz kapitālu.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.114. Iestāde ņem vērā atkarības līmeni starp parādnieka risku un nodrošinājuma vai nodrošinājuma devēja risku. Gadījumos, kad atkarības pakāpe ir augsta, rīkojas piesardzīgi.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.115. Ja pamatā esošais parāds un nodrošinājums ir denominēti atšķirīgās valūtās, nosakot LGD, iestāde rīkojas piesardzīgi.Atb